О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ
В ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ,
БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ
ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ,
В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 3.00)
ПРИКАЗ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
24 марта 2005 г.
N САЭ-3-13/111
(Д)
В соответствии с пунктом 2 статьи 80 части первой Налогового
кодекса Российской Федерации и на основании письма Министерства
финансов Российской Федерации от 25.02.2005 N 03-03-01-02/65 "О
порядке заполнения Декларации по налогу на прибыль организаций в связи
с положениями Федеральных законов от 29.07.2004 N 95-ФЗ, от 20.08.2004
N 107-ФЗ, от 29.12.2004 N 204-ФЗ" приказываю:
1. Внести изменения в формат представления налоговых деклараций,
бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих основанием для
исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия
3.00), утвержденный Приказом МНС России от 22.12.2003 N БГ-3-13/705@,
в составе:
Заменить "Часть II. Состав и структура показателей налоговой
декларации по налогу на прибыль организаций (версия 3.00004)" на
"Часть II. Состав и структура показателей налоговой декларации по
налогу на прибыль организаций (версия 3.00005)".
2. Контроль исполнения настоящего Приказа возложить на
заместителя руководителя Федеральной налоговой службы Д.А. Чушкина.
Руководитель
Федеральной налоговой службы
А.Э.СЕРДЮКОВ
24 марта 2005 г.
N САЭ-3-13/111
УТВЕРЖДЕН
Приказом ФНС России
от 24 марта 2005 года
N САЭ-3-13/111
ФОРМАТ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ
ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ
И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ
(ВЕРСИЯ 3.00)
ЧАСТЬ II.
СОСТАВ И СТРУКТУРА ПОКАЗАТЕЛЕЙ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ
ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ
(ВЕРСИЯ 3.00005)
1. Общие требования
Формат передачи данных налоговой декларации на прибыль
организаций предназначен для обмена данными между налогоплательщиками
и налоговыми органами ФНС России. Кроме того, формат может
использоваться для обмена данными между налоговыми органами о
налогоплательщиках и их отчетности.
Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы
налоговой декларации по налогу на прибыль организаций. По мере
необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или
иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы
пересматривается, и изменения вносятся в соответствующее описание
формата налоговой или бухгалтерской отчетности. Это должно отражаться
в реквизите, описывающем версию формата.
Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями
следующих документов:
Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской
отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты
налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу
и структуре показателей (версия 3.00) (Приказ МНС России от 22.12.2003
N БГ-3-13/705@).
Форма налоговой декларация по налогу на прибыль организаций
утверждена Приказом МНС России от 11.11.2003 N БГ-3-02/614
(зарегистрирован в Минюсте России 04.12.2003 N 5294) с учетом
изменений и дополнений N 1 в форму декларации, внесенных Приказом МНС
России от 03.06.2004 N САЭ-3-02/351@ (зарегистрирован в Минюсте России
09.07.2004 N 5899).
Инструкция по заполнению налоговой декларации по налогу на
прибыль организаций утверждена Приказом МНС России от 29.12.2001 N
БГ-3-02/585 (зарегистрирован в Минюсте России 28.01.2002 N 3196), с
учетом изменений и дополнений N 1, внесенных Приказом МНС России от
09.09.2002 N ВГ-3-02/480 (зарегистрирован в Минюсте России 08.10.2002
N 3843), с учетом изменений и дополнений N 2, внесенных Приказом МНС
России от 29.12.2003 N БГ-3-02/723 (зарегистрирован в Минюсте России
20.01.2004 N 5433) и изменений и дополнений N 3, внесенных Приказом
МНС России от 03.06.2004 N САЭ-3-02/351@ (зарегистрирован в Минюсте
России 09.07.2004 N 5899).
Письмо Минфина России от 25.02.2005 N 03-03-01-02/65 "О порядке
заполнения Декларации по налогу на прибыль организаций в связи с
положениями Федеральных законов от 29.07.2004 N 95-ФЗ, от 20.08.2004 N
107-ФЗ, от 29.12.2004 N 204-ФЗ".
После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой
частью документа "Формат представления данных налоговых деклараций,
бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и
уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)".
2. Структура представления налоговой декларации по налогу
на прибыль организаций в электронном виде
Структура формата состоит из следующих блоков, объединяющих
показатели налоговой декларации по налогу на прибыль организаций по
смысловому содержанию.
<файл отчетности>::=<служебная часть><конец фрагмента>
<информационная часть><конец фрагмента>
<конец файла>
<служебная часть>::=<общие сведения служебной части>
<сведения об отправителе>
<информационная часть>::=<общие сведения информационной части>
<конец блока>
<сведения о налогоплательщике -
юридическом лице>
<описание формы отчетности><конец
блока>
<содержание формы>
<конец блока>::= ###EOL
<конец фрагмента>::= @@@EOL
<конец файла>::= ===EOL
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице>::=
<сведения об организации><конец
блока>
<сведения о руководстве
организации><конец блока>
<общие сведения информационной части> - таблица 4,
<сведения о налогоплательщике> - таблица 5 и таблица 6,
<описание формы отчетности> - таблица 7.
Состав показателей блока <содержание формы> представлен в
следующей таблице:
------------------------------------------------------------------
| Структура блока <содержание формы> | N N таблиц с |
| | показателями |
|----------------------------------------------|-----------------|
|<содержание формы>::= | |
|----------------------------------------------|-----------------|
| {<Раздел 00101><конец блока>} | Таблица 8 |
|----------------------------------------------|-----------------|
| [{<Раздел 00102><конец блока>}] | Таблица 9 |
|----------------------------------------------|-----------------|
| [{<Раздел 00103><конец блока>}] | Таблица 10 |
|----------------------------------------------|-----------------|
| [{<Раздел 00104><конец блока>}] | Таблица 11 |
|----------------------------------------------|-----------------|
| [{<Раздел 00200><конец блока>}] | Таблица 12 |
|----------------------------------------------|-----------------|
| [{<Раздел 00201><конец блока>}] | Таблица 13 |
|----------------------------------------------|-----------------|
| [{<Раздел 00202><конец блока>}] | Таблица 14 |
|----------------------------------------------|-----------------|
| [{<Раздел 00203><конец блока>}] | Таблица 15 |
|----------------------------------------------|-----------------|
| [{<Раздел 00204><конец блока>}] | Таблица 16 |
|----------------------------------------------|-----------------|
| [{<Раздел 00205><конец блока>}] | Таблица 17 |
|----------------------------------------------|-----------------|
| [{<Раздел 00206><конец блока>}] | Таблица 18 |
|----------------------------------------------|-----------------|
| [{<Раздел 00207><конец блока>}] | Таблица 19 |
|----------------------------------------------|-----------------|
| [{<Раздел 00208>}] | Таблица 20.1 |
| | Таблица 20.2 |
| | Таблица 20.3 |
|----------------------------------------------|-----------------|
| [{<Раздел 00209>}] | Таблица 21.1 |
| | Таблица 21.2 |
|----------------------------------------------|-----------------|
| [<Раздел 00210><конец блока>] | Таблица 22 |
|----------------------------------------------|-----------------|
| [<Раздел 00211><конец блока>] | Таблица 23 |
|----------------------------------------------|-----------------|
| [<Раздел 00212><конец блока>] | Таблица 24 |
|----------------------------------------------|-----------------|
| [<Раздел 00213><конец блока>] | Таблица 25 |
|----------------------------------------------|-----------------|
| [<Раздел 00214><конец блока>] | Таблица 26 |
|----------------------------------------------|-----------------|
| [<Раздел 00215><конец блока>] | Таблица 27 |
|----------------------------------------------|-----------------|
| [{<Раздел 00216><конец блока>}] | Таблица 28 |
|----------------------------------------------|-----------------|
| [<Раздел 00217>] | Таблица 29.1 |
| | Таблица 29.2 |
|----------------------------------------------|-----------------|
| [{<Раздел 00218><конец блока>}] | Таблица 30 |
|----------------------------------------------|-----------------|
| [{<Раздел 00219><конец блока>}] | Таблица 31 |
|----------------------------------------------|-----------------|
| [{<Раздел 00220><конец блока>}] | Таблица 32 |
------------------------------------------------------------------
<Раздел 00208>::=<сведения по строкам 010-140><конец блока>
[{<сведения по строке 141><конец блока>}]
<сведения по строке 150><конец блока>
<Раздел 00209>::=<сведения по строкам 010-070><конец блока>
{<сведения по строкам 080-160><конец блока>}
<Раздел 00217>::={<сведения по строке 010><конец блока>}
<сведения по строке 020><конец блока>
Состав показателей блоков <сведения по строке 010>, <сведения по
строке 020> соответственно представлен в таблицах 29.1, 29.2.
3. Формат представления налоговой декларации по налогу
на прибыль организаций в электронном виде
Структура представления информации в электронном виде приведена в
таблицах 1 - 32.
В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются,
соответственно, наименование и код реквизита.
В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы
имеют следующий смысл:
О - обязательный реквизит;
Н - необязательный реквизит;
У - условно-обязательный реквизит;
П - предписанный реквизит.
Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно
присутствовать в файле отчетности.
Необязательный реквизит - это реквизит, который может как
присутствовать, так и отсутствовать в файле.
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие
которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или
отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения
условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим
свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к
необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов
указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен
обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения
может и не быть.
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого
является слово, указывается - при помощи выражений Т, Т1, Т2, N, D, К,
I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в
круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в
слове).
<формат слова>::=<синтаксис>(<число>)
Символы Т, Т1, Т2, N, D, К, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е
соответствуют вышеописанным обозначениям:
Т - <текст>;
Т1 - <текст1>;
Т2 - <текст2>;
N - <число>;
D - <дата>;
К - <код>;
I1 - <идентификатор файла>;
I2 - <идентификатор документа>;
I3 - <ИННЮЛ>;
I4 - <КПП>;
I5 - <ИННФЛ>;
I6 - <ОГРН>;
Е - <пустое выражение>.
Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в
графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где
m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную
часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков
дробной части числа.
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>,
<слово 2>, ..., <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат
представления и максимальная длина каждого из входящих в
словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции
перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>::=<формат слова 1>,<формат слова 2>,...,
<формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация"
приводятся следующие данные.
1. Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное
возможное значение, то указывается это значение.
2. Если значением реквизита является код, то приводится множество
значений этого кода в виде {<значение1>, ..., <значениеN>} или ссылка
на множество значений кода в виде <код ...>.
3. Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то
описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках
используются обозначения типа <название>.
4. Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его
присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия ...>.
Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не
отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении
которых файл отчетности считается некорректным), приводятся
дополнительные требования (ДТ).
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Таблица 1
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат |Код реквизита| Структура реквизита и |
| реквизита | | | |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Идентификатор |О |I1(35) |ИдФайл |<идентификатор |
|файла | | | |отправителя><год> |
| | | | |<месяц><день><часы> |
| | | | |<минуты><секунды> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Тип информации |О |Т2(12) |ТипИнф |ОТЧЕТНОСТЬНП |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Версия формата |О |N(4.2) |ВерсФорм |3.00 |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Идентификатор |О |К(4) |ИдПол |<код НО> |
|получателя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Версия |Н |Т(40) |ВерсПрог |<версия программы> |
|передающей | | | | |
|программы | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Количество |О |N(3) |КолДок |<количество документов> |
|документов | | | |ДТ:/КолДок/ совпадает с |
| | | | |количеством |
| | | | |информационных частей |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения об отправителе - юридическом лице
Таблица 2
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат |Код реквизита| Структура реквизита и |
| реквизита | | | |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Наименование | О | Т(1000) |НаимОтпрЮл |<название организации> |
|отправителя - | | | | |
|юридического | | | | |
|лица | | | | |
|(обособленного | | | | |
|подразделения) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Телефон | О | Т(20)|Е(0) |ТелОтпр |<номер телефона> |
|отправителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Е-mail | Н | Т(45) |EmailOтпр |<адрес электронной почты>|
|отправителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Должность | Н | Т(45) |ДолжнОтпр |<название должности> |
|отправителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, Имя, | Н | Т2(60), |ФИООтпр |<фамилия>,<имя>, |
|Отчество | | Т2(60), | |<отчество> |
|отправителя | | Т2(60) | | |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения об отправителе - физическом лице
Таблица 3
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат |Код реквизита| Структура реквизита и |
| реквизита | | | |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, имя, | О | Т2(60), |ФИООтпрФЛ |<фамилия>,<имя>, |
|отчество | | Т2(60), | |<отчество> |
|отправителя - | | Т2(60) | | |
|физического лица| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Телефон | О | Т(20)|Е(0) |ТелОтпр |<номер телефона> |
|отправителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Е-mail | Н | Т(45) |EmailOтпр |<адрес электронной почты>|
|отправителя | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Таблица 4
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Идентификатор | О |I2(33) |ИдДок |<идентификатор |
|документа | | | |<отправителя><год><номер |
| | | | |документа> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Дата | О |D(10) |ДатаДок |<дата документа> |
|формирования | | | | |
|документа | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения об организации
Таблица 5
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Полное |О | Т(1000) |НаимЮЛПол |<название организации> |
|наименование | | | | |
|организации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Полное |У | Т(1000)| |НаимОППол |<название обособленного |
|наименование | | Е(0) | |подразделения> |
|обособленного | | | |УП:/ДокПредст/=`220` |
|подразделения | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|ИНН организации |О | I3(10) |ИННЮЛ |<ИНН организации> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|КПП по месту |О | I4(9) |КППЮЛ |<КПП организации> |
|нахождения | | | | |
|организации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|КПП по месту |У | I4(9) |КППОП |<КПП обособленного |
|нахождения | | | |подразделения> |
|обособленного | | | |УП:/ДокПредст/=`220` |
|подразделения | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Основной |О | I6(13) |ОГРН |<ОГРН организации> |
|государственный | | | | |
|регистрационный | | | | |
|номер | | | | |
|(ОГРН) | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения о руководстве организации
Таблица 6
-------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита | дополнительная информация|
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Фамилия, имя, |О |Т2(60)|E(0), |ФИОРук | <фамилия>,<имя>, |
| отчество | |Т2(60)|E(0), | | <отчество> |
| руководителя | |Т2(60)|E(0) | | ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| ИНН руководителя |О | I5(12)|E(0) |ИННРук | <ИНН руководителя> |
| | | | | ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Номер |У | Т(20)|Е(0) |ТелСлужРук | <номер телефона> |
| контактного | | | | УП:/ИННРук/=" |
| телефона | | | | ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
| (служебный) | | | | |
| руководителя | | | | |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Номер |У | Т(20)|Е(0) |ТелДомРук | <номер телефона> |
| контактного | | | | УП:/ИННРук/=" |
| телефона | | | | ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
| (домашний) | | | | |
| руководителя | | | | |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Дата рождения |У | D(10) |ДатаРождРук | <дата рождения> |
| руководителя | | | | УП:/ИННРук/=" |
| | | | | ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Место рождения |У | Т(128) |МестоРождРук | <место рождения> |
| руководителя | | | | УП:/ИННРук/=" |
| | | | | ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Пол |У | К(1) |ПолРук | <код> |
| руководителя | | | | Принимает следующие |
| | | | | значения: |
| | | | | 1 - мужской пол |
| | | | | 2 - женский пол |
| | | | | УП:/ИННРук/=" |
| | | | | ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Гражданство |Н | Т(120) |ГраждРук | <текст> |
| руководителя | | | | УП:/ИННРук/=" |
| | | | | ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Код страны |У | К(3) |КодГраждРук | <код страны> |
| | | | | УП:/ИННРук/=" |
| | | | | ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Данные |У | К(2), |УдЛичнРук | <код вида документа>, |
| удостоверения | | Т1(25) | | <серия и номер> |
| личности | | | | УП:/ИННРук/=" |
| руководителя | | | | ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Кем выдано |У | Т(1000) |ВыдУдЛичнРук | <наименование |
| удостоверение | | | | организации> |
| личности | | | | УП:/ИННРук/=" |
| руководителя | | | | ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Дата выдачи |У | D(10) |ДатаУдЛичнРук| <дата выдачи> |
| удостоверения | | | | УП:/ИННРук/=" |
| личности | | | | ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
| руководителя | | | | |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Адрес места |У | K(3), N(6), |АдрМЖРукРФ | <код страны>,<индекс>, |
| жительства | |К(2), Т1(40),| | <код региона>,<район>, |
| руководителя в | | Т1(40), | | <город>,<населенный |
| Российской | | Т1(40), | | пункт>,<улица>,<дом>, |
| Федерации | | Т1(40), | | <корпус>,<квартира> |
| | |Т1(7), Т1(7),| | УП:/ИННРук/=" |
| | | Т1(7) | | ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Адрес места |У | Т(128) |АдрМЖРукРез | <адрес места жительства> |
| жительства | | | | УП:/ИННРук/=" |
| руководителя в | | | | ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
| стране, | | | | УП:/КодГраж//=`643`|`999`|
| резидентом | | | | |
| которой он | | | | |
| является | | | | |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Фамилия, имя, |О |Т2(60)|Е(0), |ФИОБух | <фамилия>,<имя>, |
| отчество | |Т2(60)|Е(0), | | <отчество> |
| главного | |Т2(60)|Е(0) | | ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
| бухгалтера | | | | |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| ИНН главного |О | I5(12)|Е(0) |ИННБух | <ИНН бухгалтера> |
| бухгалтера | | | | ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Номер |У | Т(20)|Е(0) |ТелСлужБух | <номер телефона> |
| контактного | | | | УП:/ИННБух/=" |
| телефона | | | | ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
| (служебный) | | | | |
| главного | | | | |
| бухгалтера | | | | |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Номер |У | Т(20)|Е(0) |ТелДомБух | <номер телефона> |
| контактного | | | | УП:/ИННБух/=" |
| телефона | | | | ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
| (домашний) | | | | |
| главного | | | | |
| бухгалтера | | | | |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Данные |У | К(2), |УдЛичнБух | <код вида документа>, |
| удостоверения | | Т1(25) | | <серия и номер> |
| личности | | | | УП:/ИННБух/=" |
| главного | | | | ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
| бухгалтера | | | | |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Кем выдано |У | Т(1000) |ВыдУдЛичнБух | <наименование |
| удостоверение | | | | организации> |
| личности | | | | УП:/ИННБух/=" |
| главного | | | | ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
| бухгалтера | | | | |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Дата выдачи |У | D(10) |ДатаУдЛичнБух| <дата выдачи> |
| удостоверения | | | | УП:/ИННБух/=" |
| личности | | | | ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
| главного | | | | |
| бухгалтера | | | | |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Адрес места |У | К(3), N(6), |АдрМЖБухРФ | <код страны>,<индекс>, |
| жительства | |К(2), Т1(40),| | <код региона>,<район>, |
| главного | | Т1(40), | | <город>,<населенный |
| бухгалтера | | Т1(40), | | пункт>,<улица>,<дом>, |
| в Российской | | Т1(40), | | <корпус>,<квартира> |
| Федерации | |Т1(7), Т1(7),| | УП:/ИННБух/=" |
| | | Т1(7) | | ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Адрес места |У | Т(128) |АдрМЖБухРез | <адрес места жительства> |
| жительства | | | | УП:/ИННБух/=" |
| главного | | | | ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
| бухгалтера | | | | |
| в стране, | | | | |
| резидентом | | | | |
| которой является | | | | |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Фамилия, имя, |О |Т2(60)|Е(0), |ФИОУпПред | <фамилия>,<имя>, |
| отчество | |Т2(60)|Е(0), | | <отчество> |
| уполномоченного | |Т2(60)|Е(0) | | ДТ:/ФИОУпПред//=`,,` |
| представителя | | | | |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| ИНН |О | Т(12)|Е(0) |ИННУпПред | <ИНН уполномоченного |
| уполномоченного | | | | представителя> |
| представителя | | | | ДТ:/ФИОУпПред//=`,,` |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Номер |У | Т(20)|Е(0) |ТелСлужУпПред| <номер телефона> |
| контактного | | | | УП:/ИННУпПред/=" |
| телефона | | | | ДТ:/ФИОУпПред//=`,,` |
| (служебный) | | | | |
| уполномоченного | | | | |
| представителя | | | | |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Номер |У | Т(20)|Е(0) |ТелДомУпПред | <номер телефона> |
| контактного | | | | УП:/ИННУпПред/=" |
| телефона | | | | ДТ:/ФИОУпПред//=`,,` |
| (домашний) | | | | |
| уполномоченного | | | | |
| представителя | | | | |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Дата рождения |У | D(10) |ДатаРождУп- | <дата рождения> |
| уполномоченного | | |Пред | УП:/ИННУпПред/=" |
| представителя | | | | ДТ:/ФИОУпПред/=`,,` |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Место рождения |У | Т(128) |МестоРождУп- | <место рождения> |
| уполномоченного | | |Пред | УП:/ИННУпПред/=" |
| представителя | | | | ДТ:/ФИОУпПред/=`,,` |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Пол |У | К(1) |ПолУпПред | <код> |
| уполномоченного | | | | Принимает следующие |
| представителя | | | | значения: |
| | | | | 1 - мужской пол |
| | | | | 2 - женский пол |
| | | | | УП:/ИННУпПред/=" |
| | | | | ДТ:/ФИОУпПред//=`,,` |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Гражданство |У | Т(120) |ГраждУпПред | <текст> |
| уполномоченного | | | | УП:/ИННУпПред/=" |
| представителя | | | | ДТ:/ФИОУпПред//=`,,` |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Код страны |У | К(3) |КодГраждУп- | <код страны> |
| | | |Пред | УП:/ИННУпПред/=" |
| | | | | ДТ:/ФИОУпПред//=`,,` |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Данные |У | К(2), |УдЛичнУпПред | <код вида документа>, |
| удостоверения | | Т1(25) | | <серия и номер> |
| личности | | | | УП:/ИННУпПред/=" |
| уполномоченного | | | | ДТ:/ФИОУпПред//=`,,` |
| представителя | | | | |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Кем выдано |У | Т(1000) |ВыдУдЛичнУп- | <наименование |
| удостоверение | | |Пред | организации> |
| личности | | | | УП:/ИННУпПред/=" |
| уполномоченного | | | | ДТ:/ФИОУпПред//=`,,` |
| представителя | | | | |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Дата выдачи |У | D(10) |ДатаУдЛичнУп-| <дата выдачи> |
| удостоверения | | |Пред | УП:/ИННУпПред/=" |
| личности | | | | ДТ:/ФИОУпПред//=`,,` |
| уполномоченного | | | | |
| представителя | | | | |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Адрес места |У | К(3), N(6), |АдрМЖУпПредРФ| <код страны>,<индекс>, |
| жительства | |К(2), Т1(40),| | <код региона>,<район>, |
| уполномоченного | | Т1(40), | | <город>,<населенный |
| представителя | | Т1(40), | | пункт>,<улица>,<дом>, |
| в Российской | | Т1(40), | | <корпус>,<квартира> |
| Федерации | |Т1(7), Т1(7),| | УП:/ИННУпПред/=" |
| | | Т1(7) | | ДТ:/ФИОУпПред//=`,,` |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Адрес места |У | Т(128) |АдрМЖУпПред- | <адрес места жительства> |
| жительства | | |Рез | УП:/ИННУпПред/=" |
| уполномоченного | | | | ДТ:/ФИОУпПред//=`,,` |
| представителя | | | | УП:/КодГраж//=`643`|`999`|
| в стране, | | | | |
| резидентом | | | | |
| которой является | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------
Описание формы отчетности
Таблица 7
-------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат |Код реквизита| Структура реквизита и |
| реквизита | | | | дополнительная информация|
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Признак |О |К(1) |ПризФОтч | Значение равно: |
| отчетности | | | | 1 |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Код формы |О |К(7) |КНД | Значение равно: |
| отчетности по | | | | 1151006 |
| классификатору | | | | |
| КНД | | | | |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Наименование |Н |Т(120) |НаимФОтч | Значение равно: |
| формы | | | | НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО |
| отчетности | | | | НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ |
| | | | | ОРГАНИЗАЦИЙ |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Версия формата |О |N(7.5) |ВерФОтч | Значение равно: |
| отчетности | | | | 3.00005 |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Период действия |О |D(10), |ПериодВерОтч | <дата начала действия |
| версии формата | |D(10)| | | версии>,<дата конца |
| отчетности | |Е(0) | | действия версии> |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Признак вида |О |К(1) |ПризВидДок | Значение равно: |
| документа | | | | 1 - первичный| |
| | | | | 3 - корректирующий |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Номер |У |К(1) |НомерКорр | <число> |
| корректировки | | | | УП:/ПризВидДок/=`3` |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Признак |О |К(1) |ПризПериодОтч| Значение равно: |
| отчетного | | | | <код> |
| (налогового) | | | | 1 - месяц; |
| периода | | | | 3 - квартал; |
| | | | | 6 - полугодие; |
| | | | | 9 - 9 месяцев; |
| | | | | 0 - год. |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Номер месяца |У |К(2) |НомерПериод | <код> |
| | | |Отч | Принимает значение: |
| | | | | для месяца - от 01 до 12 |
| | | | | УП: |
| | | | | /ПризПериодОтч/=`1` |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Отчетный год |О |N(4) |ГодПериодОтч | <год> |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Документ |О |К(3) |ДокПредст | <код> |
| представляется | | | | 210 - по месту |
| | | | | нахождения российской |
| | | | | организации |
| | | | | 220 - по месту |
| | | | | нахождения |
| | | | | обособленного |
| | | | | подразделения |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Единица |О |К(3) |ОКЕИ | <код по ОКЕИ> |
| измерения по | | | | |
| классификатору | | | | |
| ОКЕИ | | | | |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Количество |О |N(10) |КолПокФОтч | <количество показателей> |
| показателей в | | | | |
| разделах | | | | |
| "Содержание | | | | |
| формы | | | | |
| отчетности" | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------
Содержание формы отчетности
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет,
по данным налогоплательщика
1.1. для организаций, уплачивающих авансовые платежи,
а также для организаций, уплачивающих налог на прибыль,
исчисленный в соответствии с п. 6, 8 ст. 10 Федерального
закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ
Таблица 8
-----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат |Код реквизита| Структура реквизита и |
| реквизита | | | |дополнительная информация|
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Наименование |П |Т(254) |П001010000100|<текст> |
| соглашения о | | | | |
| разделе | | | | |
| продукции | | | | |
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Код по ОКАТО |П |К(11) |П001010001000|<код ОКАТО> |
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Срок уплаты |П |D(10) |П001010002000|<дата> |
|---------------------------------------------------------------------------|
| В федеральный бюджет |
|---------------------------------------------------------------------------|
| Код бюджетной |П |К(20) |П001010003000|<код КБК> |
| классификации | | | | |
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога к |П |N(15) |П001010004000|<сумма> |
| доплате | | | | |
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога к |П |N(15) |П001010005000|<сумма> |
| уменьшению | | | | |
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога с |П |N(15) |П001010006000|<сумма> |
| налоговой базы | | | | |
| переходного | | | | |
| периода | | | | |
|---------------------------------------------------------------------------|
| В бюджет субъекта Российской Федерации |
|---------------------------------------------------------------------------|
| Код бюджетной |П |К(20) |П001010007000|<код КБК> |
| классификации | | | | |
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога к |П |N(15) |П001010008000|<сумма> |
| доплате | | | | |
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога к |П |N(15) |П001010009000|<сумма> |
| уменьшению | | | | |
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога с |П |N(15) |П001010010000|<сумма> |
| налоговой базы | | | | |
| переходного | | | | |
| периода | | | | |
|---------------------------------------------------------------------------|
| В местный бюджет |
|---------------------------------------------------------------------------|
| Код бюджетной |П |К(20) |П001010011000|<код КБК> |
| классификации | | | | |
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога к |П |N(15) |П001010012000|<сумма> |
| доплате | | | | |
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога к |П |N(15) |П001010013000|<сумма> |
| уменьшению | | | | |
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога с |П |N(15) |П001010014000|<сумма> |
| налоговой базы | | | | |
| переходного | | | | |
| периода | | | | |
-----------------------------------------------------------------------------
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет,
по данным налогоплательщика
1.2. для организаций,
уплачивающих ежемесячные авансовые платежи
Таблица 9
-----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат |Код реквизита| Структура реквизита и |
| реквизита | | | |дополнительная информация|
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Код по ОКАТО |П |К(11) |П001020001000|<код ОКАТО> |
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Срок уплаты |П |D(10) |П001020002000|<дата> |
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Срок уплаты |П |D(10) |П001020003000|<дата> |
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Срок уплаты |П |D(10) |П001020004000|<дата> |
|---------------------------------------------------------------------------|
| В федеральный бюджет |
|---------------------------------------------------------------------------|
| Код бюджетной |П |К(20) |П001020011000|<код КБК> |
| классификации | | | | |
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма |П |N(15) |П001020012000|<сумма> |
| ежемесячного | | | | |
| авансового | | | | |
| платежа | | | | |
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма |П |N(15) |П001020013000|<сумма> |
| ежемесячного | | | | |
| авансового | | | | |
| платежа | | | | |
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма |П |N(15) |П001020014000|<сумма> |
| ежемесячного | | | | |
| авансового | | | | |
| платежа | | | | |
|---------------------------------------------------------------------------|
| В бюджет субъекта Российской Федерации |
|---------------------------------------------------------------------------|
| Код бюджетной |П |К(20) |П001020021000|<код КБК> |
| классификации | | | | |
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма |П |N(15) |П001020022000|<сумма> |
| ежемесячного | | | | |
| авансового | | | | |
| платежа | | | | |
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма |П |N(15) |П001020023000|<сумма> |
| ежемесячного | | | | |
| авансового | | | | |
| платежа | | | | |
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма |П |N(15) |П001020024000|<сумма> |
| ежемесячного | | | | |
| авансового | | | | |
| платежа | | | | |
|---------------------------------------------------------------------------|
| В местный бюджет |
|---------------------------------------------------------------------------|
| Код бюджетной |П |К(20) |П001020031000|<код КБК> |
| классификации | | | | |
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма |П |N(15) |П001020032000|<сумма> |
| ежемесячного | | | | |
| авансового | | | | |
| платежа | | | | |
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма |П |N(15) |П001020033000|<сумма> |
| ежемесячного | | | | |
| авансового | | | | |
| платежа | | | | |
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма |П |N(15) |П001020034000|<сумма> |
| ежемесячного | | | | |
| авансового | | | | |
| платежа | | | | |
-----------------------------------------------------------------------------
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет,
по данным налогоплательщика
1.3. для организаций, уплачивающих налог на прибыль
с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого
участия в других организациях, созданных
на территории Российской Федерации)
Таблица 10
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат |Код реквизита| Структура реквизита и |
| реквизита | | | |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код по ОКАТО |П |К(11) |П001030001000|<код ОКАТО> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код бюджетной |П |К(20) |П001030002000|<код КБК> |
|классификации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога, |П |N(15) |П001030003000|<сумма> |
|подлежащая | | | | |
|уплате | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|По сроку |П |D(10) |П001030004000|<дата> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога, |П |N(15) |П001030005000|<сумма> |
|подлежащая | | | | |
|уплате | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|По сроку |П |D(10) |П001030006000|<дата> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога, |П |N(15) |П001030007000|<сумма> |
|подлежащая | | | | |
|уплате | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|По сроку |П |D(10) |П001030008000|<дата> |
----------------------------------------------------------------------------
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет,
по данным налогоплательщика
1.4. для организаций, уплачивающих налог на прибыль
с доходов в виде процентов (дивидендов)
Таблица 11
-----------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат |Код реквизита| Структура реквизита и |
| реквизита | | | | дополнительная информация |
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------------|
| Вид платежа |П |К(1) |П001040001000| Принимает значение: |
| | | | | 1 - для организаций, |
| | | | | уплачивающих налог на прибыль |
| | | | | с доходов в виде процентов по |
| | | | | государственным и |
| | | | | муниципальным ценным бумагам, |
| | | | | удерживаемый налоговым |
| | | | | агентом (источником выплаты |
| | | | | доходов); |
| | | | | 2 - для организаций, |
| | | | | самостоятельно уплачивающих |
| | | | | налог на прибыль с доходов в |
| | | | | виде процентов, полученных |
| | | | | (начисленных) по |
| | | | | государственным и |
| | | | | муниципальным ценным бумагам; |
| | | | | 3 - для организаций, |
| | | | | уплачивающих налог на прибыль |
| | | | | с доходов в виде дивидендов |
| | | | | (доходов от долевого участия |
| | | | | в иностранных организациях). |
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------------|
| Код по ОКАТО |П |К(11) |П001040002000| <код ОКАТО> |
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------------|
| Код бюджетной |П |К(20) |П001040003000| <код КБК> |
| классификации | | | | |
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------------|
| Сумма налога к |П |N(15) |П001040004000| <сумма> |
| доплате | | | | |
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------------|
| По сроку |П |D(10) |П001040005000| <дата> |
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------------|
| Сумма налога к |П |N(15) |П001040006000| <сумма> |
| уменьшению | | | | |
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------------|
| По сроку |П |D(10) |П001040007000| <дата> |
-----------------------------------------------------------------------------------
Расчет налога на прибыль организаций (Лист 02)
Таблица 12
--------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование | Тип| Формат |Код реквизита| Структура реквизита и |
| реквизита | | | | дополнительная информация|
|------------------------|----|-------------|-------------|--------------------------|
| Является | П |К(1) |П002000000200| <код> Принимает |
| сельскохозяйственным | | | | значение: 1 - является |
| товаропроизводителем | | | | сельскохозяйственным |
| | | | | товаропроизводителем |
|------------------------|----|-------------|-------------|--------------------------|
| Доходы от | П |N(15) |П002000001003| <сумма> |
| реализации | | | | |
| (Приложение N 1) | | | | |
|------------------------|----|-------------|-------------|--------------------------|
| Расходы, | П |N(15) |П002000002003| <сумма> |
| уменьшающие | | | | |
| сумму доходов | | | | |
| от реализации | | | | |
| (Приложение N 2) | | | | |
|------------------------|----|-------------|-------------|--------------------------|
| Внереализационные | П |N(15) |П002000003003| <сумма> |
| доходы | | | | |
|------------------------|----|-------------|-------------|--------------------------|
| Внереализационные | П |N(15) |П002000004003| <сумма> |
| расходы, | | | | |
| в том числе: | | | | |
|------------------------|----|-------------|-------------|--------------------------|
| убыток, | П |N(15) |П002000004103| <сумма> |
| образовавшийся | | | | |
| при уступке | | | | |
| права | | | | |
| требования (в | | | | |
| соответствии с | | | | |
| пунктом 2 | | | | |
| статьи 279 НК) | | | | |
|------------------------|----|-------------|-------------|--------------------------|
| Итого прибыль | П |N(15) |П002000005003| <сумма> |
| (убыток) (строка | | | | |
| 010 - строка | | | | |
| 020 + строка | | | | |
| 030 - строка | | | | |
| 040) | | | | |
|------------------------|----|-------------|-------------|--------------------------|
| Доходы, | П |N(15) |П002000006003| <сумма> |
| исключаемые | | | | |
| из прибыли, | | | | |
| отраженной по | | | | |
| строке 050 | | | | |
|------------------------|----|-------------|-------------|--------------------------|
| Прибыль, | П |N(15) |П002000009003| <сумма> |
| полученная | | | | |
| Банком России от | | | | |
| осуществления | | | | |
| деятельности, | | | | |
| связанной с | | | | |
| выполнением им | | | | |
| функций, | | | | |
| предусмотренных | | | | |
| Федеральным | | | | |
| законом "О | | | | |
| Центральном | | | | |
| банке Российской | | | | |
| Федерации | | | | |
| (Банке России)" | | | | |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| Льготы, предусмотренные статьей 2 Федерального за кона от 06.08.2001 |
| N 110-ФЗ: |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| Предусмотренные | П |N(15) |П002000011003| <сумма> |
| абз. 10 п. 6 ст. | | | | |
| 6 Закона N | | | | |
| 2116-1 | | | | |
|------------------------|----|-------------|-------------|--------------------------|
| Предусмотренные | П |N(15) |П002000012003| <сумма> |
| абз. 14 п. 6 ст. | | | | |
| 6 Закона N | | | | |
| 2116-1 | | | | |
|------------------------|----|-------------|-------------|--------------------------|
| Предусмотренные | П |N(15) |П002000013003| <сумма> |
| абз. 27 п. 6 ст. | | | | |
| 6 Закона N | | | | |
| 2116-1 | | | | |
|------------------------|----|-------------|-------------|--------------------------|
| Налоговая | П |N(15) |П002000014003| <сумма> |
| база (строка | | | | |
| 050 - строка | | | | |
| 060 - строка | | | | |
| 090 - строка | | | | |
| 110 - строка | | | | |
| 120 - | | | | |
| строка 130) | | | | |
|------------------------|----|-------------|-------------|--------------------------|
| Сумма убытка или | П |N(15) |П002000015003| <сумма> |
| части убытка, | | | | |
| полученного в | | | | |
| предыдущем | | | | |
| (предыдущих) | | | | |
| налоговом | | | | |
| (налоговых) | | | | |
| периоде | | | | |
| (периодах) | | | | |
| (строка 100 | | | | |
| Приложения N 4 | | | | |
| к Листу 02) | | | | |
|------------------------|----|-------------|-------------|--------------------------|
| Сумма прибыли, | П |N(15) |П002000016003| <сумма> |
| исключаемая | | | | |
| из налоговой | | | | |
| базы в связи с | | | | |
| предоставлением | | | | |
| дополнительных | | | | |
| льгот, в том | | | | |
| числе в бюджет | | | | |
| субъекта | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации | | | | |
|------------------------|----|-------------|-------------|--------------------------|
| Сумма прибыли, | П |N(15) |П002000017003| <сумма> |
| исключаемая | | | | |
| из налоговой | | | | |
| базы в связи с | | | | |
| предоставлением | | | | |
| дополнительных | | | | |
| льгот, в том | | | | |
| числе в местный | | | | |
| бюджет | | | | |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| Налоговая база для исчисления налога: |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| в федеральный | П |N(15) |П002000018003| <сумма> |
| бюджет (строка | | | | |
| 140 - строка | | | | |
| 150) + строка | | | | |
| 120 Листа 05 + | | | | |
| строка 120 Листа | | | | |
| 06 + строка 230 | | | | |
| Листа 07 + | | | | |
| строка 110 Листа | | | | |
| 08 + строка | | | | |
| 590 Листа 09) | | | | |
|------------------------|----|-------------|-------------|--------------------------|
| в бюджет | П |N(15) |П002000019003| <сумма> |
| субъекта | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации | | | | |
| ((строка 140 - | | | | |
| строка 150 - | | | | |
| строка 160) + | | | | |
| строка 120 Листа | | | | |
| 05 + строка 120 | | | | |
| Листа 06 + | | | | |
| строка 230 Листа | | | | |
| 07 + строка 110 | | | | |
| Листа 08 + | | | | |
| строка 590 | | | | |
| Листа 09) | | | | |
|------------------------|----|-------------|-------------|--------------------------|
| в бюджет | П |N(15) |П002000019103| <сумма> |
| субъекта | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации (с | | | | |
| учетом | | | | |
| положений | | | | |
| пятого абзаца | | | | |
| пункта 1 статьи | | | | |
| 284 НК) | | | | |
|------------------------|----|-------------|-------------|--------------------------|
| в местный | П |N(15) |П002000020003| <сумма> |
| бюджет | | | | |
| ((строка 140 - | | | | |
| строка 150 - | | | | |
| строка 170) + | | | | |
| строка 120 Листа | | | | |
| 05 + строка 120 | | | | |
| Листа 06 + | | | | |
| строка | | | | |
| 230 Листа 07 + | | | | |
| строка 110 Листа | | | | |
| 08 + строка 590 | | | | |
| Листа 09) | | | | |
|------------------------|----|-------------|-------------|--------------------------|
| Ставка налога | П |N(6.2) |П002000021003| <величина ставки> |
| на прибыль - | | | | |
| всего (%) | | | | |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| в том числе: |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| в федеральный | П |N(6.2) |П002000022003| <величина ставки> |
| бюджет | | | | |
|------------------------|----|-------------|-------------|--------------------------|
| в бюджет | П |N(6.2) |П002000023003| <величина ставки> |
| субъекта | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации | | | | |
|------------------------|----|-------------|-------------|--------------------------|
| в бюджет | П |N(6.2) |П002000023103| <величина ставки> |
| субъекта | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации (с | | | | |
| учетом | | | | |
| положений | | | | |
| пятого абзаца | | | | |
| пункта 1 | | | | |
| статьи 284 НК) | | | | |
|------------------------|----|-------------|-------------|--------------------------|
| в местный | П |N(6.2) |П002000024003| <величина ставки> |
| бюджет | | | | |
|------------------------|----|-------------|-------------|--------------------------|
| Сумма | П |N(15) |П002000025003| <сумма> |
| исчисленного | | | | |
| налога на | | | | |
| прибыль - всего | | | | |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| в том числе: |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| в федеральный | П |N(15) |П002000026003| <сумма> |
| бюджет (строка | | | | |
| 180 х строка | | | | |
| 220 : 100) | | | | |
|------------------------|----|-------------|-------------|--------------------------|
| в бюджет | П |N(15) |П002000027003| <сумма> |
| субъекта | | | | |
|
