Информационное письмо Центрального банка РФ от 31.08.05 № 8 «Обобщение практики применения Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и принятых во исполнение него нормативных актов Банка России» (опубликовано в приложении «Официальные документы» № 35, 2005)
Клиенту кредитного учреждения надо помнить, что некоторые сделки, проводимые через банк, попадают под особый контроль. Таковы требования Федерального закона от 07.08.01 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма». Но за время действия этого закона и у банков, и у их клиентов накопилась масса вопросов. Ответить на часть из них взялся Центральный банк в информационном письме от 31.08.05 № 8.
Облигации неподконтрольны
Первый вопрос, на который ответил Центральный банк, связан с контролем за выпуском и продажей облигаций. Дело в том, что закон № 115-ФЗ относит к контролируемым операциям предоставление юридическими лицами, которые не являются кредитными организациями, беспроцентных займов другим юридическим лицам. Контролируется и получение такого займа (абз. 8 подп. 4 п. 1 ст. 6 закона № 115-ФЗ). Но договор займа может быть заключен в том числе и путем выпуска и продажи облигаций (ст. 816 ГК РФ). Вот у продавцов и покупателей облигаций и возникал вопрос: будут ли контролироваться такие сделки? Здесь Банк России обратил внимание на то, что закон № 115-ФЗ предписывает контролировать только безвозмездные займы. Тогда как, согласно общим правилам гражданского законодательства, облигация предоставляет ее держателю и право на получение указанного в ней процента от номинальной стоимости ценной бумаги. Значит, под контроль будут попадать только такие облигации, проценты по которым не начисляются. При этом ЦБ РФ делает оговорку: для того чтобы выпуск и продажа облигаций не попадали под контроль, достаточно факта отсутствия у банка информации о безвозмездном характере договора займа.
Недвижимости нет, но за ней следят
Обязательному контролю подлежат и сделки с недвижимым имуществом, если сумма сделки равна или превышает 3 млн рублей (п. 1.1 ст. 6 закона № 115-ФЗ). На практике часто возникали затруднения при квалификации сделок, связанных с участием в долевом строительстве или с инвестированием в строительство недвижимого имущества. Относятся ли эти операции к тем, которые имеет в виду закон № 115-ФЗ? Ведь недвижимости в момент перечисления средств еще нет. В комментируемом письме дан однозначный ответ - да, относятся. Такой вывод сделан в связи с тем, что объекты незавершенного строительства признаются недвижимым имуществом (п. 1 ст. 130 ГК РФ). Поэтому с момента государственной регистрации и договор участия в долевом строительстве, и договор об уступке права (требования) попадают в разряд подконтрольных (при условии, конечно, что они заключены на соответствующую сумму).
Формальная грань для анонимов
Одно из требований закона № 115-ФЗ состоит в том, что банки не имеют права открывать счета (вклады) лицам, если эти лица (или их представители) при этом не присутствуют (п. 5 ст. 7 закона № 115-ФЗ). Такой запрет установлен для того, чтобы иметь возможность идентифицировать человека, открывающего счет. Но у кредитных учреждений возник вопрос: нужно ли придерживаться этих требований, если клиент уже раньше обслуживался в банке? А значит, у кредитной организации есть вся необходимая информация об этом лице. Но Центробанк рассудил, что и в этом случае клиент должен участвовать в открытии счета лично. Дело в том, что закон № 115-ФЗ не делает никаких исключений из этого правила. Поэтому личное присутствие необходимо независимо от того, обслуживалось ли лицо в этой же кредитной организации ранее, имеются ли на момент открытия счета в кредитной организации документы, достаточные для идентификации клиента, открывались ли на имя этого лица иные банковские счета (вклады) и т. п. Ликвидировал ЦБ РФ и второе «белое пятно» по применению правила о запрете открывать счета анонимам. Сложность состояла в том, чтобы решить, надо ли обеспечивать присутствие человека, если происходит продление договора банковского вклада, срок по которому истек, но клиент не требует возврата суммы вклада. И вот в этом случае Центробанк не увидел обязательности личного присутствия. Ведь здесь речь идет не об открытии нового вклада, а об изменении условий ранее заключенного договора (п. 4 ст. 837 ГК РФ). И это можно сделать без присутствия клиента. Нарушения требований закона № 115-ФЗ не будет. Иными словами, если сделка формально не прерывается, дополнительные требования не действуют. И.С. Якимович, эксперт «УНП»
